珠海華潤銀行關(guān)于銀行函證及回函工作的公告
尊敬的客戶、會(huì)計(jì)師事務(wù)所：
根據(jù)《財(cái)政部 中國銀保監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范銀行函證及回函工作的通知》（財(cái)會(huì)〔2020〕12號(hào)）和《銀行函證及回函工作操作指引》（財(cái)辦會(huì)〔2020〕21號(hào)）相關(guān)要求以及我行銀行詢證函集中處理的情況，現(xiàn)將我行銀行函證及回函工作的有關(guān)事項(xiàng)公告如下：
一、 詢證函的格式選擇
（一）注冊會(huì)計(jì)師可根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)情況選擇《銀行函證及回函工作操作指引》（財(cái)辦會(huì)〔2020〕21號(hào)）中的附件1-3其中一種格式。
（二）我行啟用數(shù)字函證的時(shí)間及具體方式另行公告。
二、詢證函資料
詢證函應(yīng)按照《財(cái)政部中國銀保監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范銀行函證及回函工作的通知》（財(cái)會(huì)〔2020〕12號(hào)）及《銀行函證及回函工作操作指引》（財(cái)辦會(huì)〔2020〕21號(hào)）相關(guān)要求填寫。
三、蓋章要求
（一）詢證函預(yù)留簽章處注明了預(yù)留印鑒字樣的需加蓋被詢證單位整套財(cái)務(wù)預(yù)留印鑒，未注明的可以加蓋預(yù)留公章或整套財(cái)務(wù)預(yù)留印鑒。多頁詢證函需要加蓋騎縫章，騎縫章應(yīng)與預(yù)留簽章處簽章保持一致，如涉及預(yù)留印鑒印章較多或者手簽字無法覆蓋詢證函的，可以用預(yù)留公章代替。
（二）函證同一企業(yè)多個(gè)銀行賬戶，且賬戶預(yù)留銀行簽章不同，若其中一個(gè)賬戶為授權(quán)扣款賬戶，詢證函應(yīng)當(dāng)加蓋授權(quán)扣款賬戶的預(yù)留銀行簽章。
四、內(nèi)容要求
（一）一份詢證函應(yīng)填寫一個(gè)函證基準(zhǔn)日，若函證多個(gè)函證基準(zhǔn)日的需分別發(fā)函。
（二）詢證函信息不應(yīng)留白，對于注冊會(huì)計(jì)師確定無需函證的項(xiàng)目或具體欄位，應(yīng)當(dāng)將該項(xiàng)目或具體欄位的表格用斜線劃掉，對于用斜線劃掉的項(xiàng)目或欄位，我行無需核實(shí)相關(guān)信息且不需要反饋。
（三）如被審計(jì)單位的文件記錄或管理層提供的信息中顯示與我行之間沒有此等交易或余額的，但注冊會(huì)計(jì)師認(rèn)為需要就此獲得確認(rèn)時(shí)，注冊會(huì)計(jì)師應(yīng)在每個(gè)對應(yīng)欄目填寫“無”。
對于未按上述要求發(fā)函的，我行有權(quán)退回。
五、郵寄要求
（一）我行函證回函業(yè)務(wù)（指函證單位為我行開立存款賬戶的客戶）自2022年11月26日起集中上收至總行處理，受理機(jī)構(gòu)為總行集中處理中心，注冊會(huì)計(jì)師應(yīng)將詢證函郵寄至我行總行集中處理中心，受理郵寄地址為珠海市吉大九洲大道東1346號(hào)華潤銀行大廈403室,函證受理聯(lián)系人為陳海軍、劉超，聯(lián)系電話0756-8121732。對于郵寄至開戶網(wǎng)點(diǎn)或以客戶經(jīng)理為收件人的詢證函將一律退函處理。
（二）詢證函需注明回函的事務(wù)所相關(guān)收件人姓名，收件地址，聯(lián)系電話，會(huì)計(jì)師事務(wù)所應(yīng)及時(shí)通過中國注冊會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)官網(wǎng)更新聯(lián)系地址及聯(lián)系方式。
（三）不受理現(xiàn)場函證（跟函）。
六、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及收費(fèi)方式
（一）我行函證業(yè)務(wù)收費(fèi)詳見我行官網(wǎng)《珠海華潤銀行服務(wù)收費(fèi)定價(jià)表》（http://www.dailyxefords.com/tools/charges/）。我行函證業(yè)務(wù)費(fèi)用收取支持現(xiàn)金收費(fèi)、二維碼收費(fèi)和本行賬戶扣款收費(fèi)。若選擇本行賬戶扣款收費(fèi)的，詢證函需注明費(fèi)用從被詢證單位在我行開立的賬戶收??；如有多個(gè)賬戶，需注明授權(quán)扣款賬戶，并保證該賬戶余額足夠扣費(fèi)。
（二）因企業(yè)賬戶注銷或其他原因不能從授權(quán)扣款賬戶扣收函證手續(xù)費(fèi)，會(huì)計(jì)師事務(wù)所應(yīng)配合我行與企業(yè)進(jìn)行溝通并繳納函證手續(xù)費(fèi)。
七、時(shí)效
我行在收到符合規(guī)定的詢證函之日起10個(gè)工作日內(nèi)，按照要求將回函直接回復(fù)會(huì)計(jì)師事務(wù)所或交付跟函注冊會(huì)計(jì)師。如詢證函不符合相關(guān)規(guī)定，拒絕回函的，我行在收到詢證函3個(gè)工作日內(nèi)通知會(huì)計(jì)師事務(wù)所。
特此公告。
本公告解釋權(quán)屬于珠海華潤銀行。
珠海華潤銀行股份有限公司
2022年11月25日
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